C’est quoi un PER collectif ?
Le PER Collectif est un plan d'épargne à long terme visant à permettre aux salariés de se constituer une épargne pour la retraite, dans un cadre fiscal et social avantageux. Il a été instauré par la loi PACTE de 2019 pour remplacer l'ancien PERCO (Plan d'Épargne pour la Retraite Collectif).
L’employeur ne peut pas le mettre en place pour une seule catégorie de salariés. Il le met pour l’ensemble du personnel.
Quels avantages à ouvrir un PER collectif ?
Vous pouvez ouvrir un PERIN auprès des organismes suivants :
- Entreprise : déductions fiscales et d’une exonération de charges sociales. Fidéliser les salariés
- Salarié : se constituer une retraite supplémentaire
Comment alimenter un PER collectif ?
- Intéressement : quand l’entreprise récompense l’atteinte des objectifs
- Participations : une part des bénéfices de l’entreprise vous est reversée
- Versement volontaire : C’est toi qui décide de combien et de quand tu veux verser
- Transfert de jours de repos non pris ou du CET : quand tu es pas du genre à prendre des congés
- PPV : prime de partage de la valeur
- Bonus : Abondement (max 16% du PASS) mais ça c’est que si tu verses
Quels sont les cas de déblocage ?
Il est possible de débloquer les fonds dans certains cas de figures (le plus souvent sans IR) :
- Décès du conjoint (marié ou pacsé)
- Invalidité de 2ème et 3ème catégorie (salarié, conjoint, enfant)
- Surendettement
- Fin de droit au chômage
- Liquidation judiciaire de son entreprise
- Achat de la résidence principale (soumis à IR)
Quels sont les points de vigilance à avoir ?
Pour l’entreprise :
- S’assurer que le produit répond vraiment aux besoins de l’entreprise : un dispositif adapté, c’est essentiel !
- Avoir une bonne trésorerie et rentabilité : on ne fait pas n’importe quoi avec les finances !
- Bien se renseigner sur tous les frais : pour une vue d’ensemble claire sur le coût total du dispositif.
- S’assurer d’avoir un panel de placement diversifié et performant : pour des rendements qui boostent !
Attention : La valeur des parts et des actions peut fluctuer, à la hausse comme à la baisse.
Combien ça coûte ?
- Frais de gestion : prélevés de façon annuelle sur l’encours
- Frais de versement (ou droit d’entrée) : à chaque fois que l’épargnant verse une somme
- Les frais d’arbitrage : sont appliqués lorsque l’épargnant modifie la répartition de ses supports d’investissement
- Frais de transfert : transférer les sommes d’un ancien compte
- Frais d’arrérages : lorsqu’on sort l’argent en rente
Comment est géré le PER Collectif ?
Gestion pilotée : laissez les pros s’occuper de tout (c’est l’option par défaut).
Gestion libre : vous préférez avoir le contrôle ? À vous de choisir les supports sur lesquels placer votre épargne !
Comment le mettre en place ?
Toutes les entreprises peuvent mettre en place un PER Collectif, quel que soit leur secteur ou leur forme juridique. La seule condition ? Employer au moins un salarié (qui ne peut pas être le dirigeant).
Le PER COL peut être instauré de plusieurs manières :
- Entreprise de de 11 salariés : Validation par la majorité des 2 tiers des salariés ou DUE
- Entreprise de + de 11 salariés : Validation par le représentant du personnel, mais s’il n’y en a pas alors il faut un PV de carence et donc la majorité des 2 tiers des salariés.
- Entreprise de + 50 entreprises : validation par le CSE
