C’est quoi un PERIN ?
Le Plan d’Épargne Retraite Individuel (PERIN) est un dispositif qui permet à chacun, quel que soit son statut (particulier ou professionnel), de se préparer un complément de revenu pour la retraite. Vous avez 18 ans ou plus ? Alors vous pouvez ouvrir un PERIN pour mettre de côté durant votre vie active. Les sommes que vous y versez sont bloquées jusqu’à votre départ à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé.
Comment ouvrir et alimenter un PERIN ?
Vous pouvez ouvrir un PERIN auprès des organismes suivants :
- Une banque
- Un assureur
- Un site spécialisé
- Via un courtier
Pour aliment votre PERRIN, vous pouvez faire :
- Ves versements volontaires : libres ou programmés, selon votre envie d’épargner !
- Un transfert des autres PER : regroupez tout sur un seul contrat en transférant vos versements obligatoires ou ceux de votre employeur (comme ceux d’un PERO ou d’un PERCO).
Quels avantages à ouvrir un PERIN ?
Déductions fiscales : Les sommes versées volontairement peuvent être déduites de vos revenus imposables, ce qui réduit vos impôts !
Le plafond de l’épargne retraite (hors indépendants) est de :
- 10 % du PASS de l’année N-1
- ou 10 % de vos revenus, avec un plafond de 8 fois 10 % du PASS de l’année N-1.
Pour connaître votre plafond, rendez-vous à la page 3 de votre avis d’imposition. Il peut varier chaque année selon vos revenus.
Pour les indépendants :
- 10 % des bénéfices imposables, dans la limite de 8 fois 10 % du PASS de l’année en cours + 15 % de la part de vos bénéfices entre 1 et 8 PASS.
- Ou 10 % du PASS de l’année en cours + 15 % des bénéfices compris entre ces montants, si c’est plus avantageux.
Comment débloquer les sommes versées sur mon PERIN ?
Quand le moment de la retraite est arrivé, vous avez plusieurs options :
- En capital, fractionné ou non : vous pouvez retirer la totalité de la somme d’un coup ou choisir de la retirer au fur et à mesure, à votre rythme.
Attention : Les sommes retirées sont prises en compte dans le calcul de votre impôt sur le revenu.
- En rente viagère : L’assureur vous verse une rente jusqu’à votre décès.
Attention : Si la rente est inférieure à 110 €/mois, l’assureur peut la transformer en capital, avec votre accord.
Pour information : Votre décès n'entraînera pas le versement du capital restant à vos héritiers. Pour éviter cela, vous pouvez souscrire à une option de réversion afin de désigner une personne qui pourra continuer de toucher votre rente après votre décès.
- Capital + rente
En principe, le PERIN est bloqué jusqu’à la retraite, mais il existe des cas de déblocage anticipé (le plus souvent, non soumis à l'IR) :
- Décès du conjoint (marié ou pacsé)
- Invalidité de 2ème et 3ème catégorie (assuré principal, conjoint, enfant)
- Surendettement
- Fin de droit au chômage
- Liquidation judiciaire de son entreprise
- Achat de la résidence principale (soumis à l'IR)
À quoi faire attention avant d’ouvrir mon PERIN ?
Pour l’entreprise :
- S’assurer que le produit correspond bien à vos besoins : pas de place pour l’approximation, il faut que ça colle à 100 % !
- Avoir une capacité d’épargne suffisante : parce que se lancer sans un petit coussin, c’est risqué !
- Se renseigner sur tous les frais : avoir une vision claire du coût total et éviter les surprises.
- Choisir un panel de placements large et performant : pour maximiser les rendements et diversifier les risques.
Attention : la valeur des parts et actions peut fluctuer, vous pourriez ne pas récupérer tout votre capital initial.
Quels sont les frais d’un PERIN ?
- Frais de gestion : prélevés de façon annuelle sur l’encours
- Frais de versement (ou droit d’entrée) : à chaque fois que l’épargnant verse une somme
- Les frais d’arbitrage : sont appliqués lorsque l’épargnant modifie la répartition de ses supports d’investissement
- Frais de transfert : transférer les sommes d’un ancien compte
- Frais d’arrérages : lorsqu’on sort l’argent en rente
Comment est géré votre PERIN ?
Gestion pilotée : Laissez les pros s’occuper de tout (c’est l’option par défaut).
Gestion libre : Vous préférez avoir le contrôle ? Choisissez vous-même les supports sur lesquels placer votre épargne.
Attention : Les performances passées ne garantissent pas les résultats futurs. La valeur des parts et des actions peut fluctuer à la hausse comme à la baisse.
